Что такое финансовое моделирование?

Финансовое моделирование — один из наиболее высоко ценимых, но недостаточно понятных навыков в финансовом анализе. Разработка финансовой модели https://asercapital.kz/uslugi/finansovoe-modelirovanie/ является объединение показателей бухгалтерского учета, финансов и бизнеса для создания прогноза будущих результатов компании.

Финансовая модель — это просто электронная таблица, которая обычно создается в Microsoft Excel, которая прогнозирует финансовые показатели бизнеса в будущем. Прогноз обычно основывается на исторических показателях компании и предположениях о будущем и требует подготовки отчета о прибылях и убытках, баланса, отчета о движении денежных средств и вспомогательных графиков (известных как модель из трех отчетов).

Основные моменты

  • Финансовое моделирование объединяет бухгалтерские, финансовые и бизнес-показатели для создания прогноза будущих результатов компании.
  • Основная цель финансового моделирования — точно спрогнозировать будущие финансовые показатели компании.
  • Моделирование может быть полезно для оценки компаний, определения того, следует ли компании привлекать капитал или развивать бизнес органически или за счет приобретений.

Для чего используется финансовая модель?

Существует много типов финансовых моделей  https://asercapital.kz/uslugi/biznes-planirovanie/ с широким спектром применения. Выходные данные финансовой модели используются для принятия решений и проведения финансового анализа, как внутри компании, так и за ее пределами. Финансовые модели используются для принятия решений о:

  • Привлечение капитала (долга и/или собственного капитала)
  • Осуществление приобретений (предприятий и / или активов)
  • Органическое развитие бизнеса (например, открытие новых магазинов, выход на новые рынки и т.д.)
  • Продажа или отчуждение активов и бизнес-единиц
  • Бюджетирование и прогнозирование (планирование на годы вперед)
  • Распределение капитала (приоритетность инвестиций в какие проекты)
  • Оценка бизнеса
  • Анализ финансовой отчетности /ratio analysis
  • Управленческий учет 

Какое программное обеспечение лучше всего подходит для финансового моделирования?

Прогнозирование деятельности компании на будущее может быть очень сложным. Каждый бизнес уникален и требует очень специфического набора допущений и расчетов. Excel используется потому, что это наиболее гибкий и настраиваемый инструмент для работы с электронными таблицами. Другие программы могут быть слишком жесткими и специализированными, в то время как знания Excel, как правило, более универсальны.

Кто создает финансовые модели?

Существует много разных типов профессионалов, которые строят финансовые модели. Наиболее распространенными видами карьеры являются инвестиционно-банковское дело, исследования акционерного капитала, корпоративное развитие, FP & A и бухгалтерский учет (due diligence, консультирование по сделкам, оценки и т.д.).

Как вы можете научиться финансовому моделированию?

Лучший способ научиться финансовому моделированию — это практиковаться. Требуются годы опыта, чтобы стать экспертом в построении финансовых моделей, и вам действительно нужно учиться на практике. Чтение отчетов по исследованию акционерного капитала может быть полезным, поскольку они дают вам возможность сравнить свои результаты. Один из лучших способов попрактиковаться — взять финансовые показатели зрелой компании за прошлые периоды, построить модель на будущее, рассчитать чистую приведенную стоимость на акцию и сравнить свои прогнозы с текущими ценами акций или целевыми ценами в отчетах по исследованию акционерного капитала.

Комментирование запрещено